Declaración de renta
Conoce los pasos para declarar renta
Tabla de contenidos
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¿Qué es y por qué debo declarar?
La declaración de renta es un proceso fundamental para las personas naturales que deben cumplir con sus obligaciones fiscales. Si estás buscando información sobre cómo preparar la declaración de renta de una persona natural, has llegado al lugar indicado. En este artículo, te presentaremos un conjunto de 11 sencillos pasos que te ayudarán a cumplir con esta importante responsabilidad tributaria. Sigue leyendo para descubrir cómo puedes preparar adecuadamente tu declaración de renta.
¿Quiénes declaran renta en Colombia?
Las personas obligadas a declarar renta son aquellas que superen los topes por ley de patrimonio, ingresos, compras y/o movimientos bancarios, deberán presentar su declaración antes de la fecha límite.
Nosotros te ayudamos con esta duda sin ningún costo. Consultamos directamente a la DIAN si cumples con los TOPES para declarar renta. Desde el 1 de Julio que tenemos la información exógena puedes presentar tu declaración de renta.
¿Qué pasa si presento mi declaración de renta tarde o no la presento?
¿Qué hacer si olvidaste declarar?No presentar tu declaración de renta a tiempo en Colombia, o simplemente omitirla, puede traer sanciones económicas, intereses y posibles medidas legales por parte de la DIAN (Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales). Aquí te explicamos todo lo que debes saber en 2025:
Deberás asumir dos costos principales:
🧾 Sanción por extemporaneidad
Es una multa por presentar la declaración después de la fecha límite.
Se calcula como el 5% del impuesto a cargo por cada mes o fracción de mes de retraso.
Si no hay impuesto a cargo, se liquida sobre los ingresos brutos o patrimonio bruto declarado.
Si corriges de forma voluntaria antes de que la DIAN te requiera, puedes reducir la sanción según el artículo 641 del Estatuto Tributario.
La sanción mínima para 2025 es de $424.000 COP, equivalente a 9 UVT (UVT 2025: $47.065).
💸 Intereses moratorios
Si tu declaración genera un saldo a pagar, se te cobrarán intereses diarios desde la fecha límite hasta el día del pago efectivo.
La tasa de interés es variable y la actualiza mensualmente la DIAN.
🚫 Si no presentas la declaración (omisión)
Las consecuencias son más severas:
⚖️ Sanción por no declarar
Equivale al 20% del valor de tus consignaciones bancarias, ingresos brutos o patrimonio bruto del año anterior.
Se aplica si la DIAN detecta que debiste declarar y no lo hiciste.
También se te puede imponer la sanción mínima de $424.000, si el cálculo del 20% da un valor inferior.
🧾 Liquidación de oficio
La DIAN puede elaborar una declaración por ti, generalmente con valores más altos de los reales.
Esto puede incluir sanciones adicionales, intereses y estimaciones de ingresos.
🔒 Medidas administrativas
Embargo de cuentas bancarias o bienes.
Dificultades para obtener paz y salvo tributario.
Problemas al solicitar créditos financieros o participar en licitaciones públicas.
Pérdida de beneficios tributarios o saldos a favor.
¿Qué hacer si olvidaste declarar?
Presenta la declaración lo más pronto posible para minimizar sanciones.
Si no puedes pagar de inmediato, puedes solicitar un acuerdo de pago con la DIAN.
Acude a un contador con tarjeta profesional vigente como Acierto Contable para verificar tu obligación y ayudarte a hacer la corrección voluntaria.
Beneficios y propósitos
DECLARACIÓN DE RENTA
Realizar la declaración de renta es una obligación que tienen las personas y empresas para cumplir con las leyes tributarias de su país. De esta manera, se contribuye al sostenimiento de los servicios públicos y se evita sanciones y multas por parte de la autoridad tributaria.
La declaración de renta es un proceso en el que los contribuyentes informan a las autoridades fiscales sobre sus ingresos y gastos. Con esta información, las autoridades pueden determinar la cantidad de impuestos que se deben y realizar una liquidación tributaria.
Si el contribuyente ha pagado más impuestos de los que se deben, es posible que tenga derecho a un reembolso de impuestos. La presentación de una declaración de renta es necesaria para solicitar un reembolso. Son importantísimos los saldos a favor que tu empresa puede tener.
Al presentar una declaración de renta, los contribuyentes pueden verificar la precisión de sus registros fiscales y corregir cualquier error o inexactitud.
Los impuestos son una fuente importante de ingresos para el gobierno. La presentación de una declaración de renta ayuda a mantener y mejorar la estabilidad económica del país y a financiar programas y servicios importantes para la comunidad.
¿Por qué Acierto Contable?
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sea con los impuestos, el empleo que generan lo cual activa la oferta y la demanda y por su compromiso y responsabilidad social empresarial.
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Los 11 pasos para declarar renta
La declaración de renta es un proceso importante para todas las personas naturales que generan ingresos y están obligadas a presentarla ante las autoridades fiscales. En este artículo, aprenderás los 11 sencillos pasos que debes seguir para preparar correctamente tu declaración de renta.
Recopila tus documentos
El primer paso es recopilar todos los documentos necesarios para completar tu declaración de renta. Estos pueden incluir tus comprobantes de ingresos, facturas de gastos deducibles, certificados de retención en la fuente, entre otros. Organiza estos documentos de manera ordenada para facilitar el proceso.
Identifica tu régimen tributario
Es importante identificar tu régimen tributario, ya que esto determinará los formularios y las obligaciones específicas que debes cumplir. En general, las personas naturales pueden estar sujetas al régimen simplificado o al régimen ordinario. Consulta con un contador o asesor fiscal para determinar cuál es tu régimen tributario.
Determina tus ingresos
En este paso, debes determinar cuáles son tus ingresos durante el período fiscal correspondiente. Esto puede incluir salarios, honorarios profesionales, rentas de arrendamiento, dividendos, entre otros. Asegúrate de tener todos los documentos necesarios para respaldar tus ingresos.
Identifica tus gastos deducibles
Los gastos deducibles te permiten disminuir la base gravable de tus ingresos, lo que puede resultar en un menor impuesto a pagar. Algunos ejemplos comunes de gastos deducibles incluyen gastos médicos, intereses de préstamos hipotecarios, donaciones, entre otros. Asegúrate de identificar y documentar adecuadamente tus gastos deducibles.
Calcula tu renta líquida gravable
La renta líquida gravable es el resultado de restar tus gastos deducibles a tus ingresos. Este cálculo determinará la base sobre la cual se calculará el impuesto a pagar. Realiza los cálculos correspondientes y asegúrate de obtener el resultado correcto.
Verifica las retenciones en la fuente
Las retenciones en la fuente son pagos anticipados del impuesto que se realizan a lo largo del año. Verifica que las retenciones que te hayan realizado estén correctamente reflejadas en tu declaración de renta. Si existen discrepancias, es importante corregirlas para evitar problemas con la autoridad fiscal.
Completa los formularios
En este paso, debes completar los formularios de declaración de renta correspondientes a tu régimen tributario. Lee atentamente las instrucciones y asegúrate de proporcionar la información correcta en cada casilla. Es recomendable utilizar programas o herramientas digitales que te ayuden a completar los formularios de manera más eficiente.
Revisa y verifica la información
Una vez que hayas completado los formularios, es fundamental revisar y verificar toda la información proporcionada. Comprueba que no haya errores u omisiones, ya que esto podría generar inconvenientes o sanciones por parte de la autoridad fiscal. Realiza una revisión minuciosa y, si es necesario, consulta con un profesional antes de presentar tu declaración.
Presenta tu declaración de renta
Llegó el momento de presentar tu declaración de renta. Puedes hacerlo de forma presencial en las oficinas de la autoridad fiscal o a través de medios electrónicos, si están disponibles. Asegúrate de seguir las indicaciones y los plazos establecidos por la autoridad fiscal. Guarda una copia de tu declaración y los comprobantes de presentación.
Realiza el pago del impuesto
Si después de calcular tu impuesto a pagar resulta que tienes saldo a favor, podrás solicitar la devolución correspondiente. En caso de tener impuesto a pagar, deberás realizar el pago dentro de los plazos establecidos. Consulta las opciones de pago disponibles y asegúrate de cumplir con tus obligaciones tributarias.
Mantén tus registros actualizados
Una vez que hayas presentado tu declaración de renta, es importante mantener tus registros actualizados y organizados. Guarda copias de los documentos presentados, comprobantes de pago y demás información relacionada. Esto te será útil en caso de requerimientos de la autoridad fiscal o para futuras declaraciones.
Haz clic en en el botón en la parte baja de tu pantalla, selecciona en el servicio declaración de renta ¡y listo!
Preguntas frecuentes
1. ¿Cuál es la diferencia entre el régimen simplificado y el régimen ordinario?
El régimen simplificado es aplicable a personas naturales con ingresos y patrimonio bajos, mientras que el régimen ordinario es para aquellos con ingresos y patrimonio más altos.
2. ¿Qué sucede si no presento mi declaración a tiempo?
Si no presentas tu declaración de renta a tiempo, podrías estar sujeto a sanciones y recargos establecidos por la autoridad fiscal.
3. ¿Puedo deducir gastos de educación en mi renta?
Sí, en algunos casos puedes deducir gastos de educación, siempre y cuando cumplan con los requisitos establecidos por la normativa fiscal.
4. ¿Cómo puedo obtener ayuda para preparar mi declaración de renta?
Puedes ingresar al siguiente enlace y dejar tus datos para contactar con Acierto Contable para tu declaración de renta